Financieringsmiddelen
De bezittingen worden gefinancierd met interne en externe financieringsmiddelen. De interne financieringsmiddelen bestaan uit het resultaat na bestemming en de voorzieningen. Het overige deel wordt gedekt vanuit de reserves.
Tabel 3.4.3 Interne financieringsmiddelen
Interne financieringsmiddelen | Werkelijk 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene reserve | 59 | 80 | 73 | 68 | 61 | 56 |
Bestemmingsreserves | 231 | 216 | 203 | 190 | 172 | 157 |
Resultaat na bestemming | 18 | - | - | - | - | - |
Voorzieningen | 30 | 27 | 25 | 26 | 27 | 28 |
Totaal | 338 | 323 | 302 | 284 | 260 | 241 |
Tabel Interne financieringsmiddelen
Met ingang van 2025 is de egalisatiereserve opgenomen als onderdeel van de algemene reserve.
De interne financieringsmiddelen bestaan uit de algemene reserve, bestemmingsreserves en voorzieningen. Het resultaat na bestemming is uitsluitend opgenomen voor 2025. De totale interne financieringsmiddelen bedragen € 323 mln. in 2026. Voor het jaar 2027 zien we nog een stijging, daarna komt de begroting meer onder druk en wordt meer gebruik gemaakt van de reserves en minder toegevoegd.
Stand per 31 december
Tabel 3.4.4 Externe financieringsmiddelen en korte schuld
Bedragen x € 1 mln.
Externe financieringsmiddelen en korte schuld | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
Kortlopende schuld waarvan het renterisico wordt afgedekt met swaps | 52 | 52 | 52 | 52 | 52 | 52 |
Overige kasgeldleningen | 47 | 65 | 70 | 66 | 64 | 66 |
Vooruit ontvangen specifieke uitkeringen | 187 | 166 | 166 | 166 | 166 | 166 |
Netto schulden | 29 | 50 | 5 | 9 | 11 | 9 |
Overige overlopende passiva | 24 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Langlopende schulden | 409 | 407 | 355 | 315 | 315 | 295 |
Prognose nog aan te trekken langlopende schulden (investeringsbegroting) | - | 90 | 227 | 349 | 469 | 552 |
Totaal | 747 | 830 | 874 | 957 | 1.056 | 1.100 |
Tabel Externe financieringsmiddelen
Overige kasgeldleningen
In 2027 bedraagt de kasgeldlimiet € 65 mln. In de huidige situatie ligt de rente voor de lang lopende leningen hoger dan de rente voor de kortlopende lenigen. Hierdoor is besloten om het totale kasgeldlimiet te gebruiken en op te nemen bij overige kasgeldleningen.
Scenario realistische schuldprognose
In bovenstaande tabel wordt uitgegaan van de investeringsplanning volgens het Meerjaren Investerings Planning (MIP). In werkelijkheid zien we de afgelopen jaren, als gevolg van plannings- optimisme, de realisatie van investeringen achterblijven bij de begroting. Voor de raming van de uitgaven aan investeringen en de ontwikkeling van de financieringsbehoefte in de tabel hierboven, wordt op basis van historische cijfers over de realisatiegraad van investeringen in vergelijking met de begroting uitgegaan van 75% van de investeringen.