Bedrijfsvoering

Deze paragraaf gaat over de ontwikkelingen binnen het capaciteitsbudget, de inhuur(kosten en percentages) en personele kengetallen.

Toelichting en werking capaciteitsbudget en inhuurkosten
Het capaciteitsbudget bestaat uit drie onderdelen:

1. Het salarisbudget personeel.
2. Inhuurbudget bij ziekte en vacatures.
3. Inhuurbudget voor overige inhuur.

Dit zijn communicerende vaten. Dit betekent dat wij salarisbudget mogen omzetten naar inhuurbudget en andersom. Het feit dat het salarisbudget en het inhuurbudget (inhuur bij ziekte en vacatures en overige inhuur) communicerende vaten zijn, heeft tot gevolg dat in tussentijdse rapportages en bij de jaarrekening de verhoudingen binnen het capaciteitsbudget anders zijn dan wat in de primaire begroting voor het betreffende jaar is opgenomen. Dit komt doordat gedurende het begrotingsjaar salarisbudget wordt ingezet voor inhuur. Sommige vacatures blijken namelijk niet of moeilijk vervulbaar te zijn, terwijl de werkzaamheden wel moeten worden uitgevoerd. Ook kan sprake zijn van noodzakelijke inhuur in geval van uitval door ziekte als de werkzaamheden moeten worden uitgevoerd, maar niet kunnen worden overgenomen door collega’s. Ook worden gedurende een begrotingsjaar extra middelen verkregen van het Rijk en/of uit subsidies waarvoor medewerkers worden ingehuurd en worden materiële budgetten* omgezet in capaciteitsbudget. Voorgaande heeft tot gevolg dat de kosten voor externe inhuur vooraf slechts beperkt worden/kunnen worden begroot, zie ook de tabel capaciteitsbudget. Uitgangspunt is en blijft dat er dekking moet zijn voor externe inhuur. Dit is ook opgenomen in de Richtlijn Externe inhuur, de richtlijn met alle uitgangspunten voor externe inhuur.
*) Materiële budgetten zijn budgetten die bedoeld zijn voor het inkopen van goederen en/of diensten, anders dan bedoeld voor het betalen van salarissen óf medewerkers externe inhuur.

Tabellen capaciteitsbudget
In onderstaande tabellen vind je de kosten die bij de gemeente Zaanstad gepaard gaan met het vaste personeel en de externe inhuur.

Tabel 3.5.1 Capaciteitsbudget
Bedragen x € 1.000

*Geïndexeerde loonkostenprognose op basis van bezetting (1.616 FTE) op peildatum 1 juni 2026 + formatieruimte.
**Zie toelichting onder het kopje ”De begrote inhuurkosten voor 2027 zijn anders dan de daadwerkelijke inhuurkosten"

Het verschil in de salariskosten personeel tussen de Voorjaarsnota 2026 en de Actuele stand Begroting 2027 komt onder andere door een toename van het aantal medewerkers en de verhogingen uit de CAO die zijn doorgevoerd.

Tabel 3.5.2 Additionele dekking
Bedragen x € 1.000

Vanuit het coalitieakkoord hebben een aantal keuzes geleid tot uitbreiding van het capaciteitsbudget. Voor 2,1 mln. wordt een beroep gedaan op de algemene middelen voor o.a.:

• Bezwaar OZB: Stijging WOZ-procedures door opkomst ‘no cure no pay’-bureaus.
• Continuering budget bestuur: Uitbreiding ondersteuning aan de wethouders.
• Extra inzet BIBOB: Uitbreiding BIBOB-expertise team.
• Camera toezicht: Meer gericht cameratoezicht op strategische locaties.
• Werkzaamheden mobiliteit: Definitief structureel formaliseren werkzaamheden.

Tabel 3.5.3 Kengetallen capaciteitsbudget

* Aantal inwoners per 1 januari 2025 (prognose): 164.101, per 1 januari 2026 (prognose): 164.900, per 1 januari 2027 (prognose): 168.000 (Bron Kaderbrief 2027-2030 | Grondslagen Begroting 2027-2030 | Voorjaarsnota 2026-2030 )
**Zie toelichting onder het kopje ”De begrote inhuurkosten voor 2027 zijn anders dan de daadwerkelijke inhuurkosten"

Overige ontwikkelingen op het gebied van personeel
Cao Gemeenten 2025-2027
De huidige Cao Gemeenten geldt van 1 april 2025 tot en met 31 maart 2027. De nieuwe cao afspraken die ingaan vanaf 1 april 2027 worden naar verwachting pas eind dit jaar bekend en kunnen dus nog niet in de begroting 2027 worden verwerkt. Zodra de nieuwe CAO-afspraken bekend zijn zullen deze worden verwerkt, naar verwachting in de Voorjaarsnota 2027.